No obstante, no todos conocen qué significa este indicador, según el Ministerio del Medio Ambiente, mide el “impacto que una actividad o proceso tiene sobre el cambio climático, más allá de los grandes emisores”.

Por ende, la huella de carbono, según la entidad, es el conjunto de emisiones de gases de efecto invernadero producidas, ya sea directa o indirectamente, por personas, organizaciones, productos y eventos, entre otros.

Formas de reducir la huella de carbono con las decisiones financieras

Existen múltiples formas para que las personas reduzcan su huella de carbono a través de sus decisiones financieras, entre estas, la Unión Europea destaca las siguientes:

• Consumir productos locales y de temporada, lo cual hará que las personas ahorren dinero.
• Comprar pescado obtenido mediante pesca sostenible y limitar el consumo de carne.
• Gastar menos dinero en comida al comprar solo aquellos alimentos que se necesitan, así se evitará el desperdicio de alimentos.
• Comprar solo una bolsa reutilizable y utilizarla cada vez que se vaya a una tienda o supermercado.
• En vez de gastar dinero en ropa nueva, se puede buscar alternativas más sostenibles como intercambiarla, ir a tiendas de segunda mano o adquirir prendas fabricadas con materiales reciclados.
• Utilizar la bicicleta o transporte público, en vez de pagar por gasolina.
• Acortar el tiempo en la ducha y cerrar la llave al lavar los platos, ahorrando así en la cuenta del agua.
• Desenchufar los aparatos electrónicos y no dejar el teléfono enchufado cuando la batería ya está cargada, lo que causará una disminución en la cuenta de la luz.

Por ende, al aplicar estas acciones, las personas no solo ayudarán al medio ambiente, sino que también tomarán mejores decisiones financieras para su bolsillo.

¿Por qué es importante la huella de carbono?

La huella de carbono es de suma importancia debido a que la emisión de gases de efecto invernadero tienen una relación directa con el calentamiento global, según Greenpeace.

De esta manera, con este indicador, conforme con lo descrito por la entidad, se podrá saber con más certeza cómo se está contribuyendo al cambio climático, por lo que se podrá desarrollar medidas locales, regionales o internacionales para hacer algo al respecto.

A nivel personal, el tomar acciones para disminuir la huella de carbono servirá para que las personas tomen conciencia sobre cómo deben cuidar de los recursos para así tener un futuro más sostenible.

De esta manera, se les podrá enseñar sobre educación financiera desde que son pequeños, lo que traerá diferentes beneficios en su vida adulta.

¿Cómo generar el hábito del ahorro en los niños?

Para poder fomentar el hábito de ahorro en los niños, la empresa estadounidense de finanzas NerdWallet recomienda que los adultos apliquen los siguientes consejos:

1.- Hablar con los niños sobre el dinero

Antes de hablar de ahorro, el menor debe conocer qué es el dinero y su importancia en el mundo, ya que así será capaz de tomar decisiones con sus fondos.

Por este motivo, se sugiere preguntarles a los niños en qué desean gastar su dinero y si es que preferirían ahorrar para que así reflexionen sobre sus alternativas.

2.- Cuentas de ahorro para niños

Al crear una cuenta de ahorro para los niños, estos podrán comprender desde pequeños cómo funcionan los intereses, así como también verán un aumento en sus fondos, por lo que se interesarán en guardar su dinero.

De esta manera, los adultos que deseen llevar a cabo este plan, deberán informarse de las opciones que ofrecen las instituciones financieras para así poder elegir la más conveniente.

3.- Fomentar la idea de establecer metas

Una vez lista la cuenta, o una alcancía, los adultos deben ayudarles a los niños a pensar en qué pueden gastar su dinero para así establecer un objetivo de ahorro.

Lo anterior, una vez que se cumpla la meta, causará una sensación de logro en los pequeños y les enseñará sobre la importancia de retrasar la gratificación, lo cual los beneficiará a futuro, ya que sabrán cuál el valor de sus compras.

4.- Combinar el ahorro y el gasto inteligente

Para poder enseñarles a los niños a ahorrar, se les debe primero educar sobre cómo gastar el dinero para que así conozcan cómo deben administrarlo y cuáles son los límites.

Por ende, se debe acostumbrar a los menores a tomar decisiones financieras, en donde deban elegir comprar algo en el momento o guardar esos fondos para el futuro.

Beneficios de educar a los niños financieramente

Entre los beneficios que puede traer educar a los niños sobre el ahorro, BFI Finance destaca los siguientes:

• Los niños aprenderán a valorar el dinero.
• Tendrán disciplina.
• Aprenderán a optimizar su dinero
• Serán más independientes y responsables.
• Serán capaces de administrar sus finanzas.
• Comprenderán la importancia de tener un fondo de emergencia.

De esta manera, este vínculo es establecido “entre el acreedor (fisco) y el deudor tributario (contribuyente) cuyo objetivo es el cumplimiento de las prestaciones tributarias”, según lo indicado por la entidad.

En caso que alguna persona incumpla con lo estipulado, conforme a lo señalado por la Biblioteca Nacional del Congreso de Chile, el Código Tributario chileno sanciona las conductas al dividirlas en infracciones y delitos tributarios.

La diferencia entre ambos es su pena, ya que se explica que a las infracciones se les asignan multas o sanciones
que afectan otros derechos, no hace referencia a la libertad personal.

Por otro lado, si se cometió un delito tributario, las personas no solo se arriesgan a recibir una multa, sino que también a obtener penas privativas de libertad.

¿Cómo evitar multas por incumplir obligaciones tributarias?

Si bien, los contribuyentes tienen derechos, también tienen responsabilidades, motivo por el que deben cumplir con las obligaciones tributarias que indican la ley. De esta manera, el SII explica que estas se clasifican en dos:

• La obligación principal: En esta categoría está el pago de impuestos.
• Las obligaciones accesorias: Como el inicio de actividades, inscripción en el Rol Único Tributario, actualización de la información y presentar declaraciones juradas, entre otras.

Como se mencionó anteriormente, en caso de no cumplir con las obligaciones tributarias mencionadas anteriormente, los contribuyentes se arriesgan a recibir los siguientes tipos de infracciones, incluyendo penales en caso de fraude.

No obstante, para evitar que esto suceda, los contribuyentes deben cumplir con sus deberes y lo que indique la ley. Por este motivo, el SII indica que las personas deben realizar los siguientes pasos:

1. Mantener actualizada su información de contacto.
2. Conservar los documentos tributarios que establece la ley.
3. Estar informado y conocer la legislación vigente, ya que así sabrá cómo le afecta y qué debe hacer.
4. Informarse acerca de los procedimientos de trámites y horarios de atención de las oficinas.
5. Declarar y pagar sus impuestos.
6. Formalizar los emprendimientos o actividades económicas que lleve a cabo.
7. Proporcionar la información tributaria cuando sea solicitada.

En conclusión, para evitar cualquier tipo de infracción, los contribuyentes deben estar informados sobre cuáles son sus responsabilidades y, por ende, sus deberes para así cumplirlos.

No obstante, si no se desea esperar tanto tiempo, existen algunas opciones para que los individuos puedan pensionarse antes de lo indicado.

¿Cómo jubilarse anticipadamente?

Una de las opciones es que el trabajador cumpla de manera simultánea con los siguientes dos requisitos, según la Superintendencia de Pensiones:

• Obtener una pensión igual o superior al 70% del promedio de las remuneraciones imponibles percibidas y rentas declaradas, lo cual será calculado según lo indicado en el artículo 63.
• Tener una pensión igual o superior a 12 unidades de fomento, también conocidas como UF.

La otra alternativa, es que las personas soliciten la pensión de vejez anticipada por realizar trabajos pesados. No obstante, este beneficio, de acuerdo con ChileAtiende, va dirigido a las siguientes personas:

• Ser imponentes de cualquier régimen administrado por el Instituto de Previsión Social (IPS), así como también registrar una afiliación mínima de 1.200 semanas de imposiciones, lo que equivale a 23 años.
• Haber realizado por al menos cinco años una labor que se encuentre calificada como trabajo pesado, ya sea por el IPS o por la Comisión Ergonómica Nacional. Si la labor no está reconocida en esta categoría, se debe tener el certificado del empleador, en donde se señalen diferentes aspectos, como las funciones que se cumplían y las fechas de inicio y termino del trabajo.
• La rebaja de edad es de un año por cada cinco de realización de la labor calificada, con un total de cinco años. A excepción que se trate de un trabajo realizado en minería o fundición, en donde la rebaja es de dos años por cada cinco, con un máximo de diez años.
• Respecto de los imponentes de los regímenes administrados por el IPS, se aplica la rebaja por las labores reconocidas.

¿Cuáles son los trabajos pesados?

Los trabajos pesados, según lo indicado por ChileAtiende, son los que presenten las siguientes características:

• Producen desgaste orgánico excepcional, debido a que requieren un esfuerzo físico excesivo.
• Se realizan habitualmente a temperaturas excesivamente altas o bajas.
• El trabajo se lleva a cabo habitual e íntegramente de noche.
• Se realizan en forma subterránea o submarina.
• Se desarrolla en alturas superiores a los 4.000 metros sobre el nivel del mar.

Además, se indica que el trabajador afiliado a una Administradora de Fondos de Pensiones (AFP) deberá “pagar un 1% adicional si la actividad que desempeña es calificada como trabajo pesado con una rebaja de 1 x 5; y un 2% adicional si la rebaja contemplada es de 2 x 5”, el empleador tendrá que aportar el mismo porcentaje.

No obstante, las personas no solo se vuelven adictas a esta sensación al asistir a casinos, ya que este sentimiento también puede generarse a través de la lotería o los juegos y apuestas en línea.

Por este motivo, resulta relevante conocer de qué trata la ludopatía, así como también identificar las señales que advierten que se padece esta enfermedad.

¿Qué es la ludopatía?

La ludopatía se refiere al juego compulsivo, es decir, el impulso que sienten las personas a seguir apostando, sin importarle cuáles sean las consecuencias que genere en su vida.

No obstante, se debe tener en consideración que los individuos afectados por esta situación, conforme con lo señalado por la Clínica Mayo, no pueden controlar sus acciones, por lo que siguen gastando su dinero con el objetivo de obtener más.

De esta manera, los sentimientos que pueden llegar a generar el juego, tras recibir una recompensa, según la entidad de salud, es que el cerebro se estimula de igual manera a que lo haría al consumir drogas ilícitas o alcohol, motivo por el que se considera una adicción.

Al jugar, las personas gastarán sus ahorros, lo que las llevará a endeudarse. Sin embargo, la ludopatía también tiene efectos psicológicos, ya que la institución explica que es posible que los individuos desarrollen comportamientos irracionales, por lo que podrían recurrir al robo o fraude para seguir apostando.

Por estos motivos, se considera que esta afección es una adicción debido a su gravedad, ya que puede llegar a destruir la vida de los involucrados.

¿Cuáles son las señales de adicción al juego?

Quienes sufren de ludopatía pueden presentar las siguientes señales, conforme a lo indicado por MedlinePlus:

• Cometer delitos para conseguir dinero con el fin de gastarlo en jugar.
• Sentirse inquieto o irritable al tratar de jugar menos o dejarlo.
• Jugar con el objetivo de escapar de los problemas o de los sentimientos de tristeza y ansiedad.
• Apostar mayores cantidades de dinero para intentar recuperar las pérdidas previas.
• Perder trabajos, relaciones u oportunidades en los estudios debido al juego.
• Mentir sobre la cantidad de tiempo o dinero gastada en los juegos.
• Tener múltiples intentos fallidos para dejar el juego.
• Pedir dinero prestado con el objetivo de seguir jugando.
• Sentir la necesidad de apostar cantidades cada vez más grandes para sentir emoción.
• Pensar contantemente en el juego y en formas de ganar más dinero para seguir apostando.

De esta manera, surge la importancia de enseñarles desde pequeños a los niños el valor del dinero y a cómo administrarlo.

No obstante, para lograr esto, uno de los primeros pasos, es entregarles responsabilidades económicas por medio del pago de una mesada desde que son jóvenes.

¿Cuál es la edad adecuada para darle dinero a los niños?

La edad adecuada para que los adultos les entreguen dinero a los niños variará en cada caso, ya que todas las personas son diferentes.

No obstante, el banco español Bankinter recomienda que este proceso se empiece a realizar una vez que los menores ya conozcan como sumar y restar. Por ende, entre los 7 u 8 años.

Lo anterior, debido a que, de esta manera, podrán realizar compras y comenzar a entender el significado del dinero y el precio de los productos.

Si bien, el monto que se debe entregar dependerá de los ingresos familiares, se recomienda que la cantidad sea suficiente como para también incentivar el ahorro.

¿Cómo hacerlo de manera gradual?

Los adultos pueden entregarles dinero a los niños de manera gradual al crear diferentes tipos de planes financieros, entre estos, la revista de la Academia Estadounidense de Pediatría Healthy Children, destaca los siguientes:

Realizar un seguimiento

Al entregarle dinero a los niños, los adultos pueden enseñarles a guardar este monto en frascos o sobres y dividir la cantidad según cada necesidad.

También, se puede realizar un seguimiento al anotar los gastos que realice el menor para así enseñarle en qué compras se fue el dinero.

A medida que el niño crece, se le podría abrir una tarjeta de débito para que así vaya asumiendo nuevas y más responsabilidades.

Tareas y mesadas

Si los adultos deciden entregar dinero por medio de la realización de tareas, los niños comprenderán que el dinero lo obtendrán tras esforzarse en lograr un objetivo.

De esta manera, al cumplir más edad, los menores pueden realizar otro tipo de trabajos, como pasear a los perros o jardinería, aunque la mesada debe ir en aumento al igual que la dificultad de las actividades.

Compras más grandes e importantes

En caso que un niño desee llevar a cabo una compra que está fuera de su presupuesto, debe realizar un plan de ahorro en el que le pueden ayudar los padres.

A través de nuevas tareas para conseguir más dinero, los adultos pueden enseñarles a sus hijos que pueden conseguir lo que quieren al trabajar arduamente.

Como lo indica su nombre, este sistema no es una imposición, ya que es complementaria al ahorro en la cuenta de capitalización individual obligatoria que tiene una persona en su AFP.

De esta manera, de acuerdo con lo indicado por la Superintendencia de Pensiones, se tiene como objetivo, tanto compensar los periodos que no fueron cotizados, como aumentar el monto de las pensiones.

Además, de acuerdo con lo indicado por la entidad, las instituciones que pueden administrar una cuenta de APV son las siguientes:

• AFP.
• Administradoras de fondos mutuos.
• Administradoras de fondos de inversión.
• Administradoras de fondos para la vivienda.
• Administradoras generales de fondos.
• Bancos.
• Compañías de seguros de vida.
• Intermediarios de valores, cuyos planes hayan sido aprobados por la Comisión para el Mercado Financiero (CMF).

¿Cómo mejorar la pensión con la cuenta de APV?

Al igual que como fue mencionado anteriormente, las personas pueden mejorar su pensión al tener una cuenta APV, debido a que, de esta manera, tendrán más dinero ahorrado que solamente el obtenido a través de las cotizaciones obligatorias.

Para poder realizar este proceso, los trabajadores, conforme a lo indicado por la CMF, deben comunicarse con la entidad escogida mediante la suscripción del formulario denominado “Selección de Alternativas de Ahorro Previsional Voluntario”.

Además, se indica que los recursos acumulados por los trabajadores en las AFP, o las otras instituciones autorizadas, por cotizaciones voluntarias y depósitos de ahorro previsional voluntario podrán ser retirados o traspasados, total o parcialmente, a cualquiera de las entidades mencionadas anteriormente.

¿Cuáles son sus beneficios?

Tener una cuenta de APV puede brindar diferentes beneficios, entre estos, la Biblioteca del Congreso Nacional de Chile destaca los siguientes:

• Mejora la pensión.
• Permite adelantar la edad de jubilación.
• Otorga mayores beneficios, flexibilidad y rentabilidad al cotizante.
• Ofrece alternativas de inversión para los ahorrantes.
• Se puede disponer de parte o de todos los ahorros sin esperar hasta la jubilación.
• Son planes de ahorro inembargables, que, en caso de dificultades financieras o legales, no se ven afectados.
• Tiene beneficios tributarios, por lo que el afiliado puede rebajar directamente de su base tributable el monto equivalente en impuestos, mientras mayor sea el ingreso que perciba la persona, mayor será el descuento por impuestos.

Además, es relevante destacar que no existe un monto de inversión mínimo único, debido a que los valores son determinados por las entidades que ofrecen estas alternativas, motivo por el que se recomienda que las personas se comuniquen directamente con las instituciones para así tener acceso a toda la información.

De esta manera, los trabajadores tendrán que llevar a cabo depósitos periódicos a sus cuentas personales para que así puedan acumular recursos cuando se jubilen.

¿Qué son los fondos de pensiones?

Los fondos de pensiones están conformados por el dinero que las personas depositan en sus cuentas de capitalización individual para la pensión de vejez.

Estos, de acuerdo con lo indicado por la Comisión para el Mercado Financiero, son recaudados y administrados por las AFP.

Además, la entidad indica que “el valor de cada uno de los Fondos de Pensiones se expresará en cuotas”, las cuales serán de igual monto, características e inembargables.

Según la Superintendencia de Pensiones, las AFP tienen que invertir los recursos que reciben para así obtener retornos, lo que aumentará los ahorros que las personas van acumulando para su pensión.

¿Las comisiones son diferentes según el tipo de fondo?

Si bien, existen diferentes tipos de fondos, las AFP deben cobrar lo mismo a cada uno de sus afiliados, ya que la comisión que se cobra por administrar los recursos es un porcentaje del ingreso imponible de los individuos, por lo que no dependerá del dinero acumulado en su cuenta obligatoria, conforme a lo indicado por la Superintendencia de Pensiones.

No obstante, la entidad señala que, en el caso de las cuentas de cotizaciones voluntarias, depósitos convenidos, ahorro previsional voluntario y ahorro voluntario, la comisión variará del saldo acumulado.

¿Cuáles son los tipos de fondos de pensiones?

Los diferentes tipos de fondos de pensiones se diferencian, según la Superintendencia de Pensiones, “por la proporción de sus recursos invertidos en títulos financieros de renta variable, los cuales se caracterizan por tener un mayor riesgo y una mayor rentabilidad esperada”.

Por ende, el Fondo A es el más riesgoso y así va disminuyendo de manera progresiva en las demás categorías. No obstante, la entidad indica que existen límites de inversión máximos y mínimos en instrumentos de renta variable, los cuales son los siguientes:

• Fondo A: 80% máximo permitido, 40% mínimo obligatorio.
• Fondo B: 60% máximo permitido, 25% mínimo obligatorio.
• Fondo C: 40% máximo permitido, 15% mínimo obligatorio.
• Fondo D: 20% máximo permitido, 5% mínimo obligatorio.
• Fondo E: 5% máximo permitido, 0% mínimo obligatorio.

De esta manera, los empleados efectuarán depósitos periódicos, los cuales tendrán como destino sus cuentas personales con el fin de acumular más recursos para cuando jubilen.

No obstante, para realizar este proceso, las personas deben ingresar al sistema de capitalización individual en una administradora de fondos de pensiones, más conocidas como AFP.

¿Cómo funciona?

La cotización previsional obligatoria se paga directamente a las AFP o “en los bancos, instituciones financieras o cajas de compensación con las cuales las AFP tienen convenio de servicios de recaudación”, conforme a lo señalado por la Superintendencia de Pensiones.

En el caso de los trabajadores a honorarios, el Servicio de Impuestos Internos es el encargado de calcular las cotizaciones de la persona para, posteriormente, informar la totalidad de los montos a la Tesorería General de la República (TGR).

Luego, con esa información, la TGR procederá a depositar las cotizaciones en las respectivas instituciones previsionales del empleado.

Finalmente, el proceso de pago se realizará con las retenciones de impuestos de cada trabajador a boleta de honorarios.

En el caso de las personas que trabajan de manera dependiente, según la Superintendencia de Pensiones, las cotizaciones previsionales deben pagarse por parte de su empleador dentro de los 10 primeros días del mes siguiente del que se recibió el sueldo.

No obstante, se indica que el proceso se puede prorrogar hasta el primer día hábil siguiente si es que dicho plazo expirase durante un día sábado, domingo o festivo.

A pesar de lo anterior, si el empleador realiza la declaración y pago de cotizaciones a través de un medio electrónico, el plazo se extiende hasta el día 13 de cada mes, sin importar si es un día festivo o fin de semana.

Por otro lado, los trabajadores independientes podrán pagar sus cotizaciones previsionales hasta el último día del mes siguiente en el que percibió la renta imponible.

¿Cómo se realiza el pago?

El pago se realiza a través de las Planillas de Pago de Cotizaciones Previsionales disponibles en las agencias de las AFP, en donde se identifica a los trabajadores, su remuneración imponible, la fecha correspondiente y el monto cotizado, según la Superintendencia de Pensiones.

Sin embargo, esta no es la única opción, ya que la entidad indica que también se puede pagar por Internet, a través de la página Previred, utilizando las modalidades “full electrónico o pago mixto”.

De esta manera, el artículo 8° de la Ley 20.780 estableció que se introducían los siguientes impuestos anuales a beneficio fiscal:

• Impuesto a las emisiones al de CO2 de fuentes estacionarias con calderas y turbinas.
• Impuesto a los contaminantes locales sobre fuentes estacionarias con calderas y turbinas (MP, SO2 y NOx).
• Impuesto a la venta de vehículos nuevos, aunque el monto de este es fijado por el Servicios de Impuestos Internos en base a sus niveles de rendimiento urbano, emisión de óxido de nitrógeno y el precio del automóvil.

¿Qué son los impuestos verdes?

Los impuestos verdes, que también pueden ser conocidos como ambientales, tienen como objetivo enfrentar los efectos que provoca la contaminación.

De esta manera, según la Comisión Europea, se tiene como finalidad fomentar un cambio hacia energías más limpias, una industria más sostenible y hábitos más ecológicos, al fijar un precio obligatorio debido a los costos sociales.

Además, la Organización para la Cooperación y el Desarrollo Económico expresa que ​los impuestos relacionados con el medio ambiente se utilizan cada vez más con el objetivo de incentivar la innovación e inversión en materias tecnológicas para que la huella de carbono se reduzca.

¿Cómo se puede ahorrar dinero y ayudar al medio ambiente?

Debido a que los impuestos verdes requieren que las empresas y personas paguen de forma obligatoria, una forma de ahorrar dinero es, simplemente, evitando cumplir con los requisitos para hacerlo.

Por ende, para esto, los individuos pueden optar por otros tipos vehículos, mientras que las compañías podrán reducir su carga tributaria, según la Biblioteca del Congreso Nacional de Chile, al mejorar sus procesos, realizar cambios de combustibles o innovando tecnológicamente.

Es así como, de acuerdo con la entidad y como fue mencionado anteriormente, se espera promover la eficiencia energética y el uso de fuentes de energía alternativa con el fin de generar un cambio de conductas tanto de las empresas como las personas.

De esta manera, se puede colaborar con la reducción de la contaminación tanto a nivel local como global, contribuyendo así a una mejor calidad ambiental.

Si bien, en un principio quizás se tenga que gastar más dinero para poder aplicar medidas que reduzcan los efectos negativos en el medio ambiente, una vez realizados los cambios, no se deberá pagar impuestos verdes, por lo que ahorrará a largo plazo.